????一年有365天，人人都知道；但在銀行乃至許多金融機構眼里，一年只有360天，他們以此計算利息，會不會影響你的錢袋子？昨日就有媒體質疑銀行業的計息規則：銀行計算貸款日利率時以360天為準，收取貸款利息卻按實打實的365天，每年多收5天利息，由此推算，銀行業一年獲利超百億元！

????難道銀行敢公然違背常識，靠玩弄計算公式來攫取“不義之財”？記者調查發現，從具體業務運作看，銀行多收利息的空間極小；所謂“多收利息”可能只是個別銀行的現象。

????質疑 銀行一年多收了上百億

????昨日有媒體報道，北京一家外貿企業指責銀行多收利息：“先將年利率換算成日利率，然后按實際貸款的天數收取。” 這筆賬是這么算的：該公司有一筆1000萬元的貸款，期限一年，利率以央行規定的基準利率上浮30%，即8.528%。銀行先按8.528%÷360計算出日利率，再用1000萬×日利率×365天，共收取利息864644元，整整多收11844元換句話說，實際利率是“8.528%÷360×365”才對。

????不要小看這短短五天，以全行業處理的巨大資金來算，所涉金額驚人。中信銀行信貸管理部總經理孫建林于2007年發表過一篇文章，他根據當時的存貸款余額、利差計算，發現360天計息的方法使銀行一年多收175.7億元的貸款利息、多付70.8億元的存款利息，多收利息超過100億元！他建議，銀行應按一年365天來計算利息才公平合理。

????銀行回應 貸款利息不會多收5天

????銀行這么“撈錢”，也太明目張膽了吧？羊城晚報記者向某國有大行信貸部負責人求證，對方查閱規定后回復：“我們才不敢這么操作。可能有個別銀行不規范，但絕對不是行業現象。”

????對方表示：對于活期存款的計息，該銀行統一按每年360天計算每日利率；定期存款無需算日利率，因為期限已固定好，倘若儲戶提前取款，則視同活期存款計息。但是存款按360天計息，實際上銀行要多付利息，對儲戶有利。

????引起質疑的是貸款。該行一年及以下的貸款均按一年365天計算日息，“這種屬于企業流動資金貸款，期限很短，所以日息要算清楚，不會多收”。

????一年以上的中長期貸款，該行確實按360天計算日息，每個月不管大月小月均視為30天。假如企業沒有提前還款，就按約定利率來收利息，不采用日息計算，不涉及多收。

????如果非要提前還款呢？該負責人以“兩年期貸款、提前20天還款”為例：銀行先用年利率計算第一年的利息，然后按“年利率÷12”作為月利率，計算第二年前11個月的利息，最后將零頭10天視為“1/3個月”來算。由于零頭天數采用比例計算，不會造成多收。

????溯源

????行業多年慣例

????“一年360天”的規定，看起來確實有些匪夷所思。記者采訪發現這其實是“國際慣例”，金融市場上計算債券日利率亦依照此方法，寫進了各大教材主要是早期計算機系統未推廣，需用近似方法來減少計算量。

????早在1965年，中國人民銀行就發布《關于儲蓄存款利率調整后有關業務處理手續問題的通知》，明確規定：各類儲蓄存款全年均按360天計息，即無論大月、小月和閏月，每月均按30天計算。央行的后續文件堅持了這一規定。

????在2005年央行發布的《關于人民幣存貸款計結息問題的通知》中，記者找到了誤解的根源：銀行人民幣業務計算利息有兩種方法，其中一種就是“積數計息”，即以每天的賬戶余額和日利率來算利息假如按360天算出日利率，按365天來收利息，確實會造成“貸款多收、存款多付”。

????“這種計息方式適合活期存款和短期貸款，銀行為了防止多付多收，一般都調整為按365天計算了。”前述國有大行信貸負責人說，央行2005年的文件允許商業銀行根據實際情況制定計息、結息規則。（曾頌）